第5届理事会财务工作报告 中国高等学校自然科学学报研究会秘书长 郑进宝 （2009年11月21日） 各位会员代表： 中国高等学校自然科学学报研究会第5届理事会任期届满。现在我代表理事会向大家汇报财务工作，请审议。 1 建立财务管理制度，按章理财 根据民政部、财政部《关于调整社会团体会费政策等有关问题的通知》(民发[2003] 95号)，结合本会的具体情况，2004年10月举行的本会第5次会员代表大会调整、通过了会费标准。秘书处随后即向民政部进行了登记备案。 为进一步完善财务管理以及使财务工作有章可循、规范有序，根据《中华人民共和国会计法》《民间非营利组织会计制度》以及其他规定，第5届理事会实行自收自支行政事业单位财务会计制度。2005年3月本会在北京召开的五届二次常务理事会议，审议通过了《会费管理制度》《财务制度》《印章管理制度》《关于收取会费的通知》。 在过去的5年里，我们在没有专职工作人员的特殊情况下，仍逐步建立了一个比较健全的财务管理流程，监管充分、汇报及时、审批严格，规避了可能发生的财务风险。银行账户每月至少核对1次。现金日清月结，现金收入及时存入银行，定期和不定期地进行现金盘点，确保了现金账面余额与实际库存相符。 2 坚持节约办会原则，量入为出 本届理事会任职期间，收入总额共2 354 801.51元，其中会费收入697 175.00元，提供服务收入1 645 709.00元，利息收入11 917.51元。 本届理事会共发生支出总额1 876 274.90元，其中业务费649 027.38元，交通费2 133.00元，邮电费81 386.35元，印刷费201 083.00元，纳税98 123.89元，劳务费345 126.58元，办公费29 931.07元，设备折旧费2 916.00元，差旅费221 882.43元，会议费198 305.00元，管理费用28 360.20元。 截至2009年9月30日，本会资产总额627 137.86元。与上届净资产总额128 263.75元相比，本届增加了498 874.11元。 以上财务数据出自民政部指定的会计师事务所2009年10月12日出具的《全国性社会团体换届财务审计报告》。该报告还指出：“中国高等学校自然科学学报研究会自2005年12月31日至2009年9月30日的财务报表已经按照《社会团体登记管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了中国高等学校自然科学学报研究会第5届理事会任职期间自2005年12月31日至2009年9月30日的财务状况以及2005年度至2009年9月的业务活动情况。2005年度至2009年9月的收入主要是提供服务收入、会费收入和其他收入，收入合法。支出主要用于业务活动，支出合理。” 该报告同时提出了如何完善财务管理的具体建议。比如：要对个别科目适当调整和更合理地进行某些科目的会计处理；“固定资产应当设置‘固定资产账簿’和‘固定资产卡片’，按固定资产类别设置明细账，进行明细核算，固定资产一般应当按月提取折旧。” 我特别要感谢的是，北京林业大学等单位为本届理事会秘书处的日常工作提供了办公场所、办公条件以及十分宝贵的人力资源。如果没有他们的大力支持，在今天这个社会环境下，以本会的现有财力，我们是不可能正常运转5年并实现比较多的盈余的。借此机会，我提议全体会员代表向所有关心、支持本会的有关单位和个人表示由衷的敬意和诚挚的谢意！ 3 建议继续合理收支，开源节流 在本届理事会全体成员的共同努力下，本届财务工作取得了比较好的成绩。相比往届，在无奈继续“三无”(无上级拨款、无办公场所、无专职人员)的情况下，本会经费有较大盈余，为下届理事会开展各项工作打下了较好的基础。 我们建议第6届理事会：1）创新思路，多方开源，不断壮大本会财力；2）鉴于本会尚有一定财力，第6届理事会不增加普通会员的会费标准，但十分欢迎单位会员尤其是理事、常务理事所在单位和其他机构、个人以各种合理合法的方式对本会提供帮助；3）根据民政部等相关部门的新的管理制度，修订完善本会的财务制度，进一步强化日常管理；4）在加强监管、方便申报和评审的前提下，为了多出更适合高校科技期刊发展的研究成果，适当增加本会科技期刊学研究基金的资助力度；5）根据具体情况对本会组织的学术交流活动予以适度支持；6）规范秘书处的日常工作，争取逐步解决“三无”问题。 以上报告请代表们审议。